僑興債違約曝風控軟肋 廣發銀行浙商財險均受牽連

時隔一年，僑興債違約的后遺癥仍在持續，參與其中的浙商財險和廣發銀行均受牽連。繼三季度提供保證保險的浙商財險經營亮紅燈之后，近日廣發銀行也因提供假保函等一系列違規操作收到了天價罰單，創下國內銀行業史上最大罰單紀錄。僑興債引起了連鎖反應，為銀行、保險強化內控敲響警鐘。

12月8日，銀監會發布公告，已于11月21日向廣發銀行發出行政處罰決定書，依法查處了廣發銀行惠州分行違規擔保案件。對廣發銀行總行、惠州分行及其他分支機構的違法違規行為罰沒合計7.22億元。其中，沒收違法所得17553.79萬元，并處以3倍罰款52661.37萬元，其他違規罰款2000萬元。銀監會還對廣發銀行惠州分行多位高管做出處罰。

銀監會如此重罰單個銀行并不鮮見。這主要禍起僑興私募債違約事件。據了解，2016年12月20日，廣東惠州僑興集團下屬的兩家公司在“招財寶”平臺發行的10億元私募債到期無法兌付，該私募債由浙商財險提供保證保險，但該公司稱廣發銀行惠州分行為其出具了兜底保函。之后10多家金融機構拿著兜底保函等協議，先后向廣發銀行詢問并主張債權。最終，浙商財險合計賠付11.46億元。

銀監會對廣發銀行開出巨額罰單，讓僑興債假保函事件浮出水面。銀監會通報顯示，廣發銀行惠州分行員工與僑興集團人員內外勾結、私刻公章、違規擔保案件，涉案金額約120億元，其中銀行業金融機構約100億元，主要用于掩蓋該行的巨額不良資產和經營損失。這是銀行內部員工與外部不法分子相互勾結、跨機構跨行業跨市場的重大案件，涉案金額巨大，牽涉機構眾多，情節嚴重，性質惡劣，社會影響極壞，為近幾年罕見。

而假保函的另一個主角浙商財險也因該事件現金流出現巨大缺口并且收到監管函。北京商報記者注意到，受賠款增加影響，浙商財險前9個月現金凈流量大幅下降。2017年1-9月，該公司經營活動產生的現金凈流量為-5.99億元，同比下降3.47億元。浙商財險表示，這主要是受“支付原保險合同賠付款項的現金”同比增加的影響。該公司投資活動現金凈流量為-7.9億元，同比減少8.17億元。9月，保監會下發監管函責令浙商財險增資，并停止增設分支機構，停止接受非車險新業務。今年三季度，浙商財險注冊資本金變更至30億元，綜合償付能力充足率從二季度的90.79%上升至328.34%，償付能力警報解除。

而僑興債曝出違約，銀行、保險均受到牽連，這給銀行、保險以及監管均敲響了警鐘。銀監會表示，案發時該行治理薄弱，存在著多方面問題。首先是內控制度不健全，對分支機構既存在多頭管理，又存在管理真空。特別是印章、合同、授權文件、營業場所、辦公場所等方面管理混亂，為不法分子從事違法犯罪活動提供了可乘之機。其次是對于監管部門三令五申、設定紅線的同業、理財等。有業內人士認為，今年以來銀監會在違規擔保和不良資產處置等方面加大了處罰力度，今后對銀行開出巨額罰單可能會成為常態。

僑興私募債風險也給保險業上了一課。今年4月，保監會在《關于進一步加強保險業風險防控工作的通知》中指出，通過互聯網渠道開展的互聯網平臺保證保險業務，投保人是法人和其他組織的，單戶累計最高承保金額不得超過500萬元;投保人為自然人的，單戶累計最高承保金額不得超過100萬元。

有保險專家分析稱，保證保險業務對保險公司的要求比較高，保險公司需要在有效控制風險的情況下才能介入，并不是誰都可以做。浙商財險吃盡苦頭，也折射出內部風險管理體系并不完善，亟待提升專業性水準。北京商報記者了解到，為了動態了解保險業開展保證保險業務的經營狀況，保監會要求財險公司逐月上報準確的數據。