上交所發(fā)布科創(chuàng)板企業(yè)上市推薦指引 三類企業(yè)優(yōu)先

上海證券交易所3日發(fā)布科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答和科創(chuàng)板企業(yè)上市推薦指引，明確保薦機構(gòu)應(yīng)基于科創(chuàng)板定位，推薦企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市。保薦機構(gòu)應(yīng)優(yōu)先推薦下列企業(yè)：符合國家戰(zhàn)略、突破關(guān)鍵核心技術(shù)、市場認可度高的科技創(chuàng)新企業(yè);屬于新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保以及生物醫(yī)藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的科技創(chuàng)新企業(yè);互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能和制造業(yè)深度融合的科技創(chuàng)新企業(yè)。

為增強科創(chuàng)板的包容性，《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》以市值為中心，結(jié)合凈利潤、營業(yè)收入、研發(fā)投入和經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量等財務(wù)指標，設(shè)置了多套上市標準，包括通用上市標準、紅籌企業(yè)適用的上市標準、具有表決權(quán)差異安排的發(fā)行人適用的上市標準。發(fā)行人應(yīng)當選擇一項具體上市標準。

“審核問答”明確，保薦機構(gòu)應(yīng)當為發(fā)行人選擇適當?shù)纳鲜袠藴侍峁I(yè)指導(dǎo)，審慎推薦，并在上市保薦書中就發(fā)行人選擇的上市標準逐項說明適用理由，其中對預(yù)計市值指標，應(yīng)當結(jié)合發(fā)行人報告期外部股權(quán)融資情況、可比公司在境內(nèi)外市場的估值情況等進行說明。

對于發(fā)行人申請上市標準變更的處理，“審核問答”明確，科創(chuàng)板股票上市委員會召開審議會議前，發(fā)行人因更新財務(wù)報告等情形導(dǎo)致不再符合申報時選定的上市標準，需要變更為其他標準的，應(yīng)當及時向上交所提出申請，說明原因并更新相關(guān)文件;不再符合任何一項上市標準的，可以撤回發(fā)行上市申請。保薦機構(gòu)應(yīng)當核查發(fā)行人變更上市標準的理由是否充分，就發(fā)行人新選擇的上市標準逐項說明適用理由，并就發(fā)行人是否符合上市條件重新發(fā)表明確意見。